借款合同约定「砍头息」合法吗

裁判规则对于借款人在放款日前（或同日）支付的利息是否构成"砍头息"，应在把握立法本意的基础上正确理解法条内容，以适用于形式多样的借贷纠纷。在借款合同关系中，借款数额和借款利息系构成借款合同的主要内容，借贷双方在订立借款合同时通常要对借款数额、利息计算方式及支付期限做出明确的约定。一般而言，借款利息是在借款期限届满时或者合同履行期间按照约定分批偿付给出借人的。预先在本金中扣除利息的，应当将实际出借的金额认定为本金，以防止出借人重复计息或高于实际出借本金计息。是否构成"砍头息"的判定需要把握利息性质：利息的支付应以借款人实际占有借款为前提，并由借款人在借款期限届满时或借款合同履行期内按约定支付。

给你的启示关键在"实际占有"：钱有没有真正到过你账上。如果刚到账就被要求转回利息、或者直接从放款金额里减掉，就属于典型的砍头息，本金要按实际到手计算。

裁判规则小额贷款公司利用其关联公司，以收取咨询费、管理费等名义预先扣除借款本金、变相收取高额利息的，人民法院应当按照实际借款金额认定借款本金并依法计息。

给你的启示法院会穿透到实质：不管是谁收的、叫什么名字，只要是"为拿到这笔借款而付的成本"，就并入利率上限、冲减本金。这对网贷、助贷类借款特别常用。