参考案例某银行支行与苏某花执行实施案

一、案情速览

五万元贷款压在一个丧偶母亲身上——丈夫意外去世、两个孩子未成年，全家靠低保金过活；法院冻结了她名下所有账户，包括领低保的那个。

泾源法院：查封扣押冻结规定第五条——「被执行人及其所扶养家属所必需的生活费用」不得查封冻结，「当地有最低生活保障标准的，必须的生活费用依照该标准确定」；《民事诉讼法》第二百五十四条——扣留提取收入「应当保留被执行人及其所扶养家属的生活必须费用」；调取低保账户近一年流水并实地走访，「收入来源主要是低保收入和一些政府补贴性收入」——「对该账户采取冻结措施确实影响了苏某花母子的基本生存权益，故对该账户予以解除冻结」，并向申请人释明（其表示无异议）。。

规则确立：生存线账户不在执行清单里——流水与走访坐实性质，冻结让位于基本生存。

二、裁判要点提炼

执行中，人民法院查封被执行人名下银行账户，被执行人以该账户系低保金账户、账户中资金系被执行人及其所扶养家属所必需的生活费用为由提出免予执行的，人民法院经查证属实的，可以准许。

低保金的设置目的是保障低保户的基本生活；被执行人银行账户交易流水显示其收入来源主要为低保收入和政府补贴性收入的，对该账户的冻结影响其及所扶养家属基本生存权益的，应予解除冻结并向申请执行人释明。

三、赵律师点评

全家唯一的进项被冻住

苏某花与丈夫向银行贷五万元发展养殖，二〇二二年丈夫外出务工意外死亡；二〇二三年借款到期，她抚养两个未成年子女、经济困难无力偿还，判决还款后银行申请执行。泾源法院冻结其名下所有银行账户——苏某花异议：「家庭目前唯一经济来源为政府发放的低保金，但其低保金账户被法院冻结，已严重影响其基本生存权益」。

流水与走访的证据闭环

泾源法院的审查三步走。第一步，取证的扎实：没有凭异议书空口认定——「依法调取该低保账户近一年来的交易流水并在其居住地走访调查」，查明的结论是苏某花陈述属实、「其收入来源主要是低保收入和一些政府补贴性收入」。第二步，规范的适用：《民事诉讼法》第二百五十四条——扣留提取收入「应当保留被执行人及其所扶养家属的生活必须费用」；查扣冻规定第五条——「被执行人及其所扶养家属所必需的生活费用」不得查封扣押冻结，「当地有最低生活保障标准的，必须的生活费用依照该标准确定」；低保金「的设置目的就是为了保障低保户的基本生活」——对低保账户的冻结「确实影响了苏某花母子的基本生存权益，故对该账户予以解除冻结」。第三步，平衡的落点：解除冻结同时「将该执行过程向申请执行人进行释明」——银行「明确表示无异议」；申请执行人的债权没有消灭，冻结的只是生存线上的账户，其他财产与收入（如有）的执行照常推进。入库规则：「经查证属实的，可以准许」——免予执行不是恩惠，是生存权益的法定底线。

生存性财产执行的对表

给被执行人（低保户等困难群体）：账户被冻后立即提异议并主动提交证据——低保金领取凭证、账户近一年流水、所扶养家属情况（本案例证据清单）；生存线账户（低保、救助、抚恤等）的免予执行有明确规范依据。给申请执行人（金融机构为主）：放贷前审查借款人收入结构，对以低保金为主要来源的借款人评估实际清偿能力；执行中遇此类异议的，配合法院的生存权益审查（本案例银行表示无异议），债权的实现走借款人其他财产或未来收入路径。给执行法院：冻结账户前的初查把「账户性质」纳入清单——低保金、社保救助等账户识别后不予冻结或冻结中豁免；已冻结被提异议的，按本案例「调流水＋实地走访＋释明申请人」三步处理，生存底线与债权实现并行不悖。

五万元的判决，冻结了一位母亲全家的饭碗——泾源法院用一年的流水和几次走访还原了真相：低保金是生存线，不是可供执行的一般财产。解冻的裁定书背后，是查扣冻规定里那条「必需的生活费用」的底线条款。